El IRS aumenta los límites de aportación al 401(k) para 2026 y ofrece pautas claras sobre cuándo empezar la primera distribución obligatoria para evitar sorpresas fiscales.
En Estados Unidos, Si está pensando en su jubilación, hay cambios importantes que conviene conocer. El Servicio de Impuestos Internos de Estados Unidos (IRS) ha anunciado que para 2026 suben los límites de aportación a los planes 401(k). En concreto, un trabajador podrá aportar hasta 32,500 dólares para su jubilación, incluyendo la parte de recuperación (catch-up) que corresponde a las personas de 50 años o más.
Esto significa que si tiene ingresos laborales, puede aumentar el ahorro anual sin que eso implique #impuestos inmediatos sobre esas aportaciones.
Pero el tema no es solo cuánto puede aportar cada año. A la hora de retirar, llega la RMD, la distribución mínima obligatoria, cuando cumpla 73 años. Si decide aplazar esa primera #RMD hasta el 1 de abril del año siguiente a su cumpleaños, acabará con dos distribuciones en un mismo año. Eso puede hacer que pague más impuestos ese año y, además, podría afectar a sus beneficios de #Seguridad Social y a las primas de #Medicare si su ingreso sube demasiado.
Una opción sensata es tomar ese primer RMD en el año en que cumpla 73. De esa manera evita el bache fiscal del año siguiente y reduce la posibilidad de efectos secundarios no deseados. Si no quiere tener que retirar RMD, también puede considerar conversiones a Roth, pero conviene hacerlas con mesura: convertir mucho de golpe puede disparar la factura fiscal y producir efectos parecidos a los de hacer dos RMD en un mismo año.
En cualquier caso, la planificación de estas retiradas necesita una buena visión del calendario fiscal.
Históricamente, la edad para empezar a retirar de forma obligatoria ha cambiado en los últimos años. En 2023, la edad se movió de 72 a 73 años gracias a la Ley SECURE Act 2.0, y se espera que, a medio plazo, la edad de inicio se suba a 75 en 2033. Estos cambios, junto con el aumento de los límites de aportación, buscan facilitar a los ahorradores que lleguen mejor a la jubilación, pero exigen una planificación más cuidadosa para no pagar de más a Hacienda.
En resumen: si usa un plan 401(k)
En resumen: si usa un plan 401(k), aproveche el incremento de aportaciones para guardar más, y gestione la primera RMD con cabeza para evitar un susto fiscal.
Si no está seguro, hable con un asesor financiero que conozca su situación personal, porque cada caso tiene matices. Con una buena estrategia, puede ahorrar más y pagar menos impuestos sin perder cobertura de Salud o cobrar menos en Medicare.