Por qué las devoluciones de impuestos tras la muerte podrían tardar más de un año
Análisis sobre la demora de las devoluciones de impuestos para beneficiarios de personas fallecidas, con cifras de TIGTA y medidas del IRS, convertido a euros y adaptado al público hispanohablante.
En Estados Unidos, las devoluciones de #impuestos destinadas a beneficiarios de una persona fallecida pueden tardar mucho más de lo que espera la gente.
Según un informe de #TIGTA que cubre el periodo de enero de 2021 hasta julio de 2024, la #IRS tardó en promedio 444 días calendario en emitir estas devoluciones, una cifra que contrasta notablemente con el plazo típico que la propia agencia cita para contribuyentes vivos: unos 21 días cuando la declaración se presenta de forma electrónica con depósito directo.
Para julio de 2024, la IRS reportó 440.443 casos en los que había devoluciones pendientes en cuentas de contribuyentes fallecidos, y el monto total de esas devoluciones superó los 1,3 mil millones de dólares.
En euros, ese flujo de dinero podría situarse alrededor de 1,2 mil millones de euros, según la tasa de cambio vigente, lo que ilustra el impacto económico para las familias que esperan recibir apoyo tras una pérdida.
Entre las devoluciones pendientes, las cifras muestran una distribución temporal preocupante: aproximadamente 9% de las devoluciones son más de dos años old, 43% están entre uno y dos años, y 49% se sitúan en un rango de hasta un año.
Estas cifras reflejan un proceso complejo que, según expertos, se ve afectado por la necesidad de validar información y por cuellos de botella en el trato manual de ciertos expedientes.
El Defensor Nacional del Contribuyente ha destacado que perder a un ser querido ya es bastante duro y que presentar la declaración final no debería convertirse en una carga excesiva; su observación subraya la sensibilidad del tema y la necesidad de soluciones eficientes.
¿Qué se está haciendo para acelerar las devoluciones
¿Qué se está haciendo para acelerar las devoluciones? Supuestamente, la IRS ha estado trabajando para reducir la acumulación de casos, y revisiones recientes señalan avances en la eficiencia operativa.
Aun así, las cifras de backlog y tiempos de procesamiento siguen siendo un tema de seguimiento para contribuyentes y asesores. En el ámbito de los expedientes de 2025, la IRS habría implementado un programa para eliminar o reducir significativamente la necesidad de devoluciones manuales en aquellos casos en que se puede procesar una devolución de un difunto mediante mecanismos sistémicos, siempre que se haya recibido la documentación necesaria.
Entre los cambios anunciados se encuentran: permitir devoluciones sistémicas una vez que se procesa el Formulario 1310 o cuando se obtiene la información faltante, identificar y priorizar casos vencidos, y mejorar la capacitación del personal que maneja este tipo de declaraciones.
Estas medidas buscan acortar plazos, aunque su implementación varía según la carga de trabajo y la complejidad de cada expediente.
Qué pueden hacer las personas antes de que ocurra una eventualidad para suavizar el proceso? Aunque no se puede controlar por completo la gestión interna de la IRS, existen pasos prácticos que pueden ayudar a acelerar la tarea cuando llega el momento.
Expertos como Colleen Carcone, directora de Estrategias de Planificación Patrimonial en una firma de asesoría financiera, señalan que mantener registros detallados y actualizados, disponer de un testamento vigente y claro, consolidar cuentas para reducir formularios y entradas, y anotar contactos de profesionales (auditores, asesores fiscales y abogados) que puedan proporcionar la información necesaria pueden marcar una diferencia.
Además, trabajar con un profesional calificado no equivale a una declaración automática, pero sí mejora la capacidad de navegar por trámites complejos y evitar demoras innecesarias.
En resumen, el panorama de las devoluciones por fallecimiento continúa presentando desafíos significativos para los herederos, con plazos que aún superan con frecuencia lo previsto y con un conjunto de esfuerzos institucionales en curso para acelerar el proceso.
Para quienes se enfrentan a estas situaciones, entender las reglas, reunir la documentación adecuada y buscar asesoría profesional puede marcar la diferencia entre una espera prolongada y una resolución más ágil, siempre dentro de los límites de las políticas y los sistemas existentes.
