Análisis de Vanguard sobre las Distribuciones Mínimas Requeridas (RMD) y qué implica para quienes planifican su retiro, con datos traducidos a euros y contexto histórico de las normas de retiro.
Esta omisión no solo incumple un mandato fiscal en principio, sino que también podría derivar en sanciones y en un coste fiscal adicional a lo largo de los años.
Según el análisis, entre los clientes con cuentas IRA tradicionales, aproximadamente 7% no retiraron nada de su saldo en 2024 cuando las #RMD eran obligatorias, y otro 24% lo hizo por debajo del mínimo exigido.
Estos porcentajes podrían traducirse en consecuencias fiscales que, a nivel práctico, elevan la carga para esas personas durante la declaración anual.
La idea central de las RMD es asegurar que las cuentas de ahorro para la jubilación se vayan consumiendo gradualmente a lo largo del tiempo, evitando que el dinero permanezca sin tributos indefinidamente.
En el marco de estas reglas, quien alcanza la edad en la que deben comenzar las #distribuciones mínimas debe retirar una cantidad calculada, y esa retirada queda sujeta a impuestos.
En el caso de los responsables de estas cuentas, la edad de exigencia ha ido evolucionando con los cambios legislativos de las últimas décadas, y la norma vigente establece que la obligación recae a partir de cierta edad para los planes tradicionales.
El informe de #Vanguard señala además que, entre los que sí completan la RMD en un año, la probabilidad de hacerlo nuevamente al año siguiente es alta; sin embargo, entre quienes fallan una vez, la probabilidad de fallar al año siguiente aumenta de forma considerable.
En concreto, el 55% de quienes omiten una distribución en un año repiten la omisión el año siguiente, lo que subraya un patrón de descuido que podría costar caro si no se corrige a tiempo.
En términos de saldos, la mayoría de los incumplidores reportados tenían montos relativamente modestos, con balances por debajo de 5.000 dólares. En el extremo superior, solo alrededor del 2,5% de quienes poseen saldos superiores a 1 millón de dólares dejaron de retirar lo necesario. Estas cifras permiten entender que el descuido no es algo exclusivo de quienes administran grandes fortunas, sino que afecta a un amplio espectro de ahorradores: pequeños y grandes billetones por igual pueden encontrarse ante la necesidad de reevaluar su estrategia de retiro.
Apuntan los analistas: la multa por no realizar la RMD puede ser comparable a un gasto significativo
Para entender el costo económico de una omisión, apuntan los analistas: la multa por no realizar la RMD puede ser comparable a un gasto significativo, y su cuantía dependerá del monto que debió retirarse.
En el escenario descrito por Vanguard, las sanciones observadas oscilaban entre 1.160 y 2.900 dólares. Su traducción a euros, a la tasa de cambio aproximada vigente, sitúa el rango entre alrededor de 1.067 € y 2.668 €. Es importante subrayar que estas cifras pueden variar con el tipo de cambio y la situación fiscal de cada contribuyente.
Ante este panorama, el informe recomienda medidas prácticas para reducir el riesgo de penalizaciones. Muchas empresas que gestionan planes de retiro ofrecen servicios automáticos de RMD sin costo, una solución que podría evitar que las cifras de distribución caigan en el olvido durante el ajetreo de cada año.
Además, la consolidación de cuentas y la revisión periódica de saldos pueden simplificar la gestión del retiro y evitar errores provocados por el manejo de múltiples cuentas con diferentes reglas.
Aunque algunas de estas recomendaciones pueden parecer simples, su impacto acumulado puede marcar una diferencia sustancial en la planificación fiscal y patrimonial.
Históricamente, las reglas que rodean las distribuciones mínimas han sido objeto de cambios para adaptar la política de retiro a la realidad demográfica y económica.
En la última década, se han introducido modificaciones importantes para alinear la edad de inicio de las RMD con la mayor esperanza de vida de la población y para promover una #planificación de retiro más sostenible.
Entre estas actualizaciones, las reformas recientes han buscado facilitar que los trámites sean más automáticos y menos propensos a errores, lo que refuerza la idea de que la planificación anticipada y la automatización son herramientas clave para evitar sorpresas fiscales.
En resumen, el reporte de Vanguard no solo pone al descubierto un patrón de descuido potencial entre los ahorradores, sino que también ofrece un conjunto de prácticas que pueden ayudar a preservar el dinero ahorrado para la jubilación.
La lección es clara: la planificación activa, la revisión de saldos y la utilización de herramientas automáticas pueden convertir una obligación compleja en una parte manejable de la estrategia de retiro.